Cazuri de evaziune fiscală

În 6 mai 2009 s-a început urmărirea penală faţă de D.M., de 48 ani din Bistriţa, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală şi fals în înscrisuri sub semnătură privată, constând în aceea că în perioada 2002-2007 în calitate de administrator al unei societăţi comerciale nu a evidenţiat în actele contabile veniturile realizate din lucrări executate la o biserică din judeţ, a dedus cheltuieli din operaţiuni economice nereale şi a determinat în mod eronat impozitul pe profit. În urma inspecţiei fiscale efectuate de către D.G.F.P. Bistriţa – Năsăud s-a stabilit un prejudiciu cauzat bugetului de stat în valoare de 70.640 lei din care 31.996 lei impozit pe profit şi 38.652 lei TVA. În 12 iunie 2009 s-a dispus începerea urmăririi penale faţă de I.G., de 35 ani, din Bistriţa sub aspectul săvârţirii infracţiunii de evaziune fiscală. Acesta în calitate de administrator a unei societăţi comerciale, în perioada 04.12 – 31.12.2007 a înregistrat în evidenţa contabilă a societăţii un număr total de 6 facturi fiscale în valoare de 28.605 lei reprezentând cheltuieli care nu au la bază operaţiuni reale, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma de 8.295 lei ( din care TVA 4.503 lei şi impozit pe profit 3.792 lei). Prejudiciul a fost recuperat integral. În aceeaşi zi s-a dispus începerea urmăririi penale pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală faţă de S.T., de 25 ani, din Şieu Măgheruş, care în calitate de administrator a unei societăţi comerciale, în perioada 01.10.2007-30.01.2008 a înregistrat în evidenţa contabilă a societăţii un număr de 21 facturi fiscale în valoare totală de 679.695,43 lei reprezentând chetuieli care nu au la bază operaţiuni reale, facturi emise de două societăţi comerciale tip “FANTOMĂ”, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma de 215.715 lei din care TVA dedus nelegal în valoare de 108.524 lei şi împozit pe profit în valoare de 107.191 lei. În 17 iunie 2009 s-a dispus începerea urmăririi penale sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, faţă de M.P., de 45 ani, din Bistriţa care în calitate de administrator a unei societăţi comerciale, în perioada 01.10.2007-30.11.2007 nu a înregistrat în evidenţa contabilă a societăţii venituri în valoare de 824.611 lei reprezentând un număr de 168 facturi fiscale de vânzare materiale de construcţii diverse, prestări servicii, transport şi lucrări de construcţii emise către două societăţi comerciale din Sângeorz Băi şi una din Bistriţa, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma de 242.057 lei, din care TVA necolectat 131.094 lei şi impozit pe profit 110.963 lei, prejudiciul nu a fost recuperat.